Calcula el costo real de tu LLC en Tennessee
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🧮 Calculadora de costos — LLC Tennessee
Resultado personalizado según tu número de miembros e ingresos estimados
Costos reales de una LLC en Tennessee — desglose completo
Tennessee tiene un sistema de costos único: el filing fee depende del número de miembros de la LLC. Esto lo hace más caro que la mayoría de estados para LLCs de un solo miembro.
| Concepto | Costo | Frecuencia | Nota |
|---|---|---|---|
| Articles of Organization | $300 mín ($50/miembro, mín $300, máx $3,000) | Una vez | Online en TNCaB o por correo |
| Annual Report | $300 mín (misma fórmula: $50/miembro) | Anual | Fecha límite: 1 de abril (año calendario) |
| Franchise Tax | 0.25% del net worth (mín $100) | Anual | Grava el privilegio de responsabilidad limitada |
| Excise Tax | 6.5% del ingreso neto en TN | Anual | Sobre ganancias generadas en Tennessee |
| Agente registrado | $0 (tú mismo) o $80–$300/año | Anual | Dirección física en TN obligatoria |
| Business License | $15 (estado) + municipal (varía) | Anual | Requerida si ingresos > $10,000/año |
| DBA / Assumed Name | $20 | Cada 5 años | Solo si usas nombre diferente al legal |
| EIN (IRS) | $0 | Una vez | Gratis en irs.gov — nunca pagues intermediarios |
| Name Reservation | $20 | 120 días | Opcional — reserva tu nombre antes de registrar |
¿Vale la pena Tennessee? Ventajas y desventajas para hispanos
Sin income tax personal
Tennessee es uno de los 9 estados sin impuesto sobre la renta personal. Tus ganancias de la LLC no tributan a nivel personal estatal.
Economía en crecimiento
Nashville es el hub comercial del sureste. Más de 96,000 nuevas empresas registradas en 2023. Comunidad hispana en expansión: 6.5% de la población.
Filing fee alto ($300 mín)
El costo de formación es de los más altos del país. Para comparar: Florida $125, New Mexico $50, Wyoming $100.
Franchise + Excise tax en la LLC
Aunque no pagas income tax personal, la LLC paga franchise tax ($100 mín) + excise tax (6.5%). Esto puede ser costoso para negocios rentables.
Tennessee vs otros estados populares para hispanos
| Aspecto | Tennessee | Florida | Texas | New Mexico |
|---|---|---|---|---|
| Filing fee | $300 | $125 | $300 | $50 |
| Annual report | $300 | $138.75 | $0 (franchise report) | $0 |
| Income tax personal | 0% | 0% | 0% | 1.7%–5.9% |
| Entity-level tax | Franchise + Excise (6.5%) | Ninguno | Franchise (solo >$2.47M) | Gross receipts |
| Costo primer año (SMLLC) | ~$800+ | ~$400 | ~$400 | ~$150 |
Cómo registrar tu LLC en Tennessee — paso a paso
Paso 1: Elige y verifica el nombre de tu LLC
Tu nombre debe ser distinguible de otras entidades registradas en Tennessee y debe incluir "Limited Liability Company", "LLC" o "L.L.C." al final. Busca disponibilidad gratis en el portal del Secretary of State. Puedes reservar el nombre por $20 (válido 120 días).
Paso 2: Designa un agente registrado
Tu LLC necesita un agente registrado con dirección física en Tennessee. Puedes ser tu propio agente si vives allí, o contratar un servicio profesional ($80–$300/año). El agente recibe documentos legales y correspondencia oficial del estado.
Paso 3: Presenta los Articles of Organization
Presenta el formulario online a través del sistema TNCaB (Tennessee Charity and Business Filing System) o por correo usando el formulario del Secretary of State. Información necesaria:
- Nombre legal de la LLC (con sufijo LLC/L.L.C.)
- Nombre y dirección del agente registrado
- Dirección principal de la LLC
- Nombre y dirección de cada miembro/organizador
- Si la LLC es member-managed o manager-managed
- Año fiscal (la mayoría usa enero–diciembre)
Filing fee: $50 por miembro, mínimo $300, máximo $3,000. Para una SMLLC = $300.
Paso 4: Obtén tu EIN (gratis)
Solicita tu Employer Identification Number en irs.gov — es completamente gratis y toma 10 minutos. Necesitas ITIN o SSN del responsible party. Nunca pagues a intermediarios por este trámite.
Paso 5: Regístrate para impuestos en Tennessee
Regístrate en el Tennessee Taxpayer Access Point (TNTAP) para franchise y excise tax. Si tus ingresos superan $10,000/año, también necesitas registrarte para el business tax estatal. El business tax tiene tasas diferentes según la clasificación de tu negocio.
Paso 6: Redacta tu Operating Agreement
Tennessee no exige legalmente un Operating Agreement, pero es fundamental. Los bancos lo piden para abrir cuentas, y sin él no tienes reglas claras de operación. Define: propiedad, distribución de ganancias, toma de decisiones y proceso de disolución. Consulta nuestra guía de Single vs Multi-Member LLC para decidir la estructura.
Paso 7: Obtén licencias y permisos
La business license estatal cuesta $15 si tus ingresos brutos superan $10,000. Dependiendo de tu ciudad (Nashville, Memphis, Chattanooga, Knoxville), puede haber licencias municipales adicionales. Consulta con el county clerk de tu ubicación.
Impuestos de una LLC en Tennessee — lo que muchos hispanos no saben
Tennessee atrae por su 0% de income tax personal, pero la realidad fiscal para LLCs es más compleja de lo que parece. Tu LLC paga impuestos a nivel de la entidad:
Franchise Tax (impuesto de franquicia)
Grava el privilegio de operar con responsabilidad limitada en Tennessee. Se calcula como 0.25% del net worth (activos menos pasivos) o del valor de la propiedad tangible en Tennessee, lo que sea mayor. El mínimo es $100/año — lo pagas incluso si la LLC está inactiva.
Excise Tax (impuesto sobre el consumo)
Es un 6.5% sobre el ingreso neto generado en Tennessee. Es similar a un income tax corporativo pero se llama "excise tax". Si tu LLC genera $50,000 de ganancia neta en Tennessee, pagarás $3,250 de excise tax.
Business Tax (impuesto comercial)
Si tu negocio genera más de $10,000/año en ventas de productos o servicios en Tennessee, debes registrarte y pagar el business tax. Tiene dos componentes: estatal y municipal (si tu ciudad lo ha adoptado). Las tasas varían según la clasificación del negocio.
5 errores que cometen los hispanos con LLCs en Tennessee
Creer que "0% income tax" = no pagar impuestos
Tennessee no cobra income tax personal, pero tu LLC sí paga franchise tax ($100 mín) + excise tax (6.5%). Más los impuestos federales. "Sin income tax" no significa "sin impuestos".
No registrarse para franchise/excise tax
Muchos forman la LLC pero olvidan registrarse en TNTAP. La penalidad por no presentar es 5%/mes del impuesto debido, con un máximo del 25%. Mínimo $15 de penalidad.
No presentar el annual report a tiempo
Fecha límite: 1 de abril. Si no presentas dentro de los 60 días de gracia, el estado disuelve tu LLC administrativamente. Reinstaurar cuesta fees atrasados + penalidad.
Operar desde otro estado sin Foreign LLC
Si formas LLC en otro estado pero operas en Tennessee, necesitas registrarte como Foreign LLC ($300 mín). Si no lo haces, la penalidad es el triple de los impuestos adeudados.
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