Cuánto cuesta una LLC en Tennessee
Registrar una LLC en Tennessee tiene una particularidad que conviene entender desde el inicio: el costo depende del número de socios. El filing fee es de $50 por miembro, con un mínimo de $300 y un máximo de $3,000, más alto que en la mayoría de estados. A cambio, Tennessee no cobra income tax personal sobre salarios, y su economía en crecimiento —con Nashville como hub comercial e hispano— la hace atractiva para quienes viven y operan ahí. Pero el ahorro en impuesto personal no cuenta toda la historia.
Las LLC en Tennessee sí pagan dos impuestos a nivel de empresa: la franchise tax (0.25% del patrimonio neto, con un mínimo de $100) y la excise tax del 6.5% sobre el ingreso neto del negocio. Además, el annual report cuesta otra vez $50 por miembro (mínimo $300) cada año. Por eso Tennessee conviene sobre todo si de verdad haces negocios en el estado y no tienes decenas de socios; para una LLC de un solo dueño el costo mínimo es manejable, pero crece rápido con cada miembro añadido. La calculadora de abajo te da el desglose real del primer año y de los costos anuales según tu número de socios e ingresos estimados.
Calcula el costo real de tu LLC en Tennessee
Ingresa tus datos y obtén un desglose personalizado del primer año y los costos anuales recurrentes. Incluye filing fee, franchise tax, excise tax estimado y annual report.
🧮 Calculadora de costos — LLC Tennessee
Resultado personalizado según tu número de miembros e ingresos estimados
Costos reales de una LLC en Tennessee — desglose completo
Tennessee tiene un sistema de costos único: el filing fee depende del número de miembros de la LLC. Esto lo hace más caro que la mayoría de estados para LLCs de un solo miembro.
| Concepto | Costo | Frecuencia | Nota |
|---|---|---|---|
| Articles of Organization | $300 mín ($50/miembro, mín $300, máx $3,000) | Una vez | Online en TNCaB o por correo |
| Annual Report | $300 mín (misma fórmula: $50/miembro) | Anual | Fecha límite: 1 de abril (año calendario) |
| Franchise Tax | 0.25% del net worth (mín $100) | Anual | Grava el privilegio de responsabilidad limitada |
| Excise Tax | 6.5% del ingreso neto en TN | Anual | Sobre ganancias generadas en Tennessee |
| Agente registrado | $0 (tú mismo) o $80–$300/año | Anual | Dirección física en TN obligatoria |
| Business License | $15 (estado) + municipal (varía) | Anual | Requerida si ingresos > $10,000/año |
| DBA / Assumed Name | $20 | Cada 5 años | Solo si usas nombre diferente al legal |
| EIN (IRS) | $0 | Una vez | Gratis en irs.gov — nunca pagues intermediarios |
| Name Reservation | $20 | 120 días | Opcional — reserva tu nombre antes de registrar |
¿Vale la pena Tennessee? Ventajas y desventajas para hispanos
Sin income tax personal
Tennessee es uno de los 9 estados sin impuesto sobre la renta personal. Tus ganancias de la LLC no tributan a nivel personal estatal.
Economía en crecimiento
Nashville es el hub comercial del sureste. Más de 96,000 nuevas empresas registradas en 2023. Comunidad hispana en expansión: 6.5% de la población.
Filing fee alto ($300 mín)
El costo de formación es de los más altos del país. Para comparar: Florida $125, New Mexico $50, Wyoming $100.
Franchise + Excise tax en la LLC
Aunque no pagas income tax personal, la LLC paga franchise tax ($100 mín) + excise tax (6.5%). Esto puede ser costoso para negocios rentables.
Tennessee vs otros estados populares para hispanos
| Aspecto | Tennessee | Florida | Texas | New Mexico |
|---|---|---|---|---|
| Filing fee | $300 | $125 | $300 | $50 |
| Annual report | $300 | $138.75 | $0 (franchise report) | $0 |
| Income tax personal | 0% | 0% | 0% | 1.7%–5.9% |
| Entity-level tax | Franchise + Excise (6.5%) | Ninguno | Franchise (solo >$2.47M) | Gross receipts |
| Costo primer año (SMLLC) | ~$800+ | ~$400 | ~$400 | ~$150 |
Cómo registrar tu LLC en Tennessee — paso a paso
Paso 1: Elige y verifica el nombre de tu LLC
Tu nombre debe ser distinguible de otras entidades registradas en Tennessee y debe incluir "Limited Liability Company", "LLC" o "L.L.C." al final. Busca disponibilidad gratis en el portal del Secretary of State. Puedes reservar el nombre por $20 (válido 120 días).
Paso 2: Designa un agente registrado
Tu LLC necesita un agente registrado con dirección física en Tennessee. Puedes ser tu propio agente si vives allí, o contratar un servicio profesional ($80–$300/año). El agente recibe documentos legales y correspondencia oficial del estado.
Paso 3: Presenta los Articles of Organization
Presenta el formulario online a través del sistema TNCaB (Tennessee Charity and Business Filing System) o por correo usando el formulario del Secretary of State. Información necesaria:
- Nombre legal de la LLC (con sufijo LLC/L.L.C.)
- Nombre y dirección del agente registrado
- Dirección principal de la LLC
- Nombre y dirección de cada miembro/organizador
- Si la LLC es member-managed o manager-managed
- Año fiscal (la mayoría usa enero–diciembre)
Filing fee: $50 por miembro, mínimo $300, máximo $3,000. Para una SMLLC = $300.
Paso 4: Obtén tu EIN (gratis)
Solicita tu Employer Identification Number en irs.gov — es completamente gratis y toma 10 minutos. Necesitas ITIN o SSN del responsible party. Nunca pagues a intermediarios por este trámite.
Paso 5: Regístrate para impuestos en Tennessee
Regístrate en el Tennessee Taxpayer Access Point (TNTAP) para franchise y excise tax. Si tus ingresos superan $10,000/año, también necesitas registrarte para el business tax estatal. El business tax tiene tasas diferentes según la clasificación de tu negocio.
Paso 6: Redacta tu Operating Agreement
Tennessee no exige legalmente un Operating Agreement, pero es fundamental. Los bancos lo piden para abrir cuentas, y sin él no tienes reglas claras de operación. Define: propiedad, distribución de ganancias, toma de decisiones y proceso de disolución. Consulta nuestra guía de Single vs Multi-Member LLC para decidir la estructura.
Paso 7: Obtén licencias y permisos
La business license estatal cuesta $15 si tus ingresos brutos superan $10,000. Dependiendo de tu ciudad (Nashville, Memphis, Chattanooga, Knoxville), puede haber licencias municipales adicionales. Consulta con el county clerk de tu ubicación.
Impuestos de una LLC en Tennessee — lo que muchos hispanos no saben
Tennessee atrae por su 0% de income tax personal, pero la realidad fiscal para LLCs es más compleja de lo que parece. Tu LLC paga impuestos a nivel de la entidad:
Franchise Tax (impuesto de franquicia)
Grava el privilegio de operar con responsabilidad limitada en Tennessee. Se calcula como 0.25% del net worth (activos menos pasivos) o del valor de la propiedad tangible en Tennessee, lo que sea mayor. El mínimo es $100/año — lo pagas incluso si la LLC está inactiva.
Excise Tax (impuesto sobre el consumo)
Es un 6.5% sobre el ingreso neto generado en Tennessee. Es similar a un income tax corporativo pero se llama "excise tax". Si tu LLC genera $50,000 de ganancia neta en Tennessee, pagarás $3,250 de excise tax.
Business Tax (impuesto comercial)
Si tu negocio genera más de $10,000/año en ventas de productos o servicios en Tennessee, debes registrarte y pagar el business tax. Tiene dos componentes: estatal y municipal (si tu ciudad lo ha adoptado). Las tasas varían según la clasificación del negocio.
5 errores que cometen los hispanos con LLCs en Tennessee
Creer que "0% income tax" = no pagar impuestos
Tennessee no cobra income tax personal, pero tu LLC sí paga franchise tax ($100 mín) + excise tax (6.5%). Más los impuestos federales. "Sin income tax" no significa "sin impuestos".
No registrarse para franchise/excise tax
Muchos forman la LLC pero olvidan registrarse en TNTAP. La penalidad por no presentar es 5%/mes del impuesto debido, con un máximo del 25%. Mínimo $15 de penalidad.
No presentar el annual report a tiempo
Fecha límite: 1 de abril. Si no presentas dentro de los 60 días de gracia, el estado disuelve tu LLC administrativamente. Reinstaurar cuesta fees atrasados + penalidad.
Operar desde otro estado sin Foreign LLC
Si formas LLC en otro estado pero operas en Tennessee, necesitas registrarte como Foreign LLC ($300 mín). Si no lo haces, la penalidad es el triple de los impuestos adeudados.
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