¿Puedes obtener ITIN desde México? Verifica tu situación
Responde estas preguntas para saber qué vía es la mejor para ti y qué documentos necesitas.
📋 Orientador ITIN desde el Extranjero
Basado en reglas del IRS para solicitantes fuera de EE.UU.
¿Para qué necesitas un ITIN si vives en México?
El ITIN no es solo para personas en EE.UU. Si tienes cualquier obligación fiscal con el gobierno estadounidense — aunque vivas en Guadalajara, Ciudad de México o Monterrey — necesitas un ITIN. Estas son las situaciones más comunes:
Renta de propiedades en EE.UU.
Si eres dueño de una propiedad en EE.UU. y recibes ingresos de alquiler, debes declarar esos ingresos al IRS. Necesitas ITIN para presentar tu Form 1040-NR.
Socio de LLC o Partnership
Si eres socio de una LLC con ITIN o partnership en EE.UU., necesitas ITIN para recibir tu Schedule K-1 y declarar tu parte de ganancias/pérdidas.
Inversiones y dividendos
Si tienes inversiones en bolsa de EE.UU. (acciones, bonos, fondos), los corredores retienen 30% de withholding. Con ITIN puedes reclamar tasas reducidas bajo el tratado fiscal México-EE.UU.
Freelance para empresas de EE.UU.
Si haces trabajo freelance o consultoría para empresas estadounidenses, pueden pedirte un W-8BEN con ITIN. Sin él, retienen 30% de cada pago.
Cuenta bancaria o de inversión
Algunos bancos y brokers de EE.UU. requieren ITIN para abrir cuentas para no residentes. Lee nuestra guía de cuenta sin SSN.
Comprar propiedad con hipoteca
Los programas de hipoteca con ITIN permiten comprar casa en EE.UU. sin SSN. El ITIN es el primer paso.
3 formas de obtener ITIN desde México
1. CAA en el extranjero — La opción más segura
Un Certifying Acceptance Agent (CAA) autorizado por el IRS puede operar fuera de EE.UU. El CAA verifica tus documentos en persona (o por videollamada según el agente), certifica copias, y envía la solicitud al IRS por ti. No envías tus documentos originales por correo. El IRS mantiene un directorio de CAAs en el extranjero. Los honorarios varían ($100-$400 dependiendo del servicio), pero la tranquilidad de no enviar tu pasaporte original vale la inversión.
2. Correo internacional a Austin, TX
Envías Form W-7 + declaración de impuestos + pasaporte original (o copias certificadas por el gobierno emisor) por correo certificado internacional a: IRS ITIN Operation, P.O. Box 149342, Austin, TX 78714-9342. Si usas un servicio de mensajería como DHL o FedEx, la dirección física es: 3651 S. Interregional Hwy 35, Austin, TX 78741-0000, Mail Stop 6090-AUSC.
3. Aprovechar un viaje a EE.UU. — TAC del IRS
Si tienes visa y piensas viajar a EE.UU., puedes ir a un Taxpayer Assistance Center del IRS con cita (1-844-545-5640). El TAC verifica todos tus documentos en persona y te los devuelve el mismo día. Desventaja: necesitas cita (semanas de espera) y coordinar con tu viaje.
Comparativa: las 3 vías para ITIN desde el extranjero
| Criterio | CAA extranjero | Correo internacional | TAC (viaje a EE.UU.) |
|---|---|---|---|
| ¿Necesitas viajar a EE.UU.? | ❌ No | ❌ No | ✅ Sí |
| ¿Envías pasaporte original? | ❌ No — CAA certifica copias | ✅ Sí — 2-4 meses fuera | ❌ No — te lo devuelven el mismo día |
| Costo | $100–$400 (honorarios CAA) | $30–$80 (envío certificado) | Gratis + costo del viaje |
| Tiempo total estimado | 8–12 semanas | 12–16 semanas | 8–12 semanas |
| Riesgo de pérdida de docs | Bajo | Alto — correo internacional | Nulo |
| Disponibilidad | Depende del directorio IRS | Siempre disponible | Requiere visa + cita |
Las 5 excepciones: cuándo puedes solicitar ITIN sin declaración de impuestos
Normalmente debes adjuntar un Form 1040 o 1040-NR al W-7. Pero el IRS reconoce 5 excepciones donde puedes solicitar ITIN sin declaración. Estas son especialmente relevantes para personas en México:
- Excepción 1 — Ingresos pasivos sujetos a withholding. Recibes ingresos de EE.UU. (dividendos, renta, regalías) con retención de impuestos por terceros (formulario 1042-S). Incluye beneficios de tratado fiscal México-EE.UU. Esta es la excepción más común para mexicanos.
- Excepción 2 — Retención de impuestos sobre disposiciones de bienes raíces (FIRPTA). Vendiste una propiedad en EE.UU. y el comprador retuvo impuestos bajo FIRPTA (Form 8288). Necesitas ITIN para reclamar el reembolso del exceso retenido.
- Excepción 3 — Sociedad (Partnership). Eres socio de una partnership o LLC multi-miembro en EE.UU. La sociedad necesita tu ITIN para reportar tu participación en el Schedule K-1. Desde junio de 2026, debes incluir copia del acuerdo de sociedad mostrando tu nombre y firma.
- Excepción 4 — Requisito de un agente de withholding. Un banco, broker, o institución financiera en EE.UU. te pide ITIN para reportar tus ingresos o abrir una cuenta.
- Excepción 5 — Hipoteca. Un prestamista hipotecario en EE.UU. te pide ITIN para reportar intereses hipotecarios (Form 1098). Aplica si estás comprando propiedad con hipoteca ITIN.
Documentos necesarios desde México
El IRS acepta 13 tipos de documentos. Para solicitantes desde México, estas son las combinaciones más prácticas:
Opción ideal: Pasaporte mexicano vigente
Prueba identidad + estatus extranjero por sí solo. Un solo documento basta. Si usas CAA, el CAA certifica una copia y tú conservas el original. Renuévalo en tu consulado si está vencido.
Opción alternativa: 2 documentos
Sin pasaporte, necesitas mínimo 2 documentos: acta de nacimiento mexicana certificada + INE vigente (o licencia de conducir mexicana). Al menos uno debe tener foto. Ambos deben ser originales o copias certificadas por la agencia emisora.
El tratado fiscal México-EE.UU.: por qué importa para tu ITIN
México y EE.UU. tienen un tratado fiscal bilateral que reduce las tasas de retención sobre ciertos ingresos. Sin ITIN, las instituciones estadounidenses retienen el 30% estándar sobre tus ingresos. Con ITIN y un Form W-8BEN presentado correctamente, las tasas se reducen significativamente:
| Tipo de ingreso | Sin ITIN (retención) | Con ITIN + tratado |
|---|---|---|
| Dividendos | 30% | 10% (participación ≥10%) o 15% |
| Intereses | 30% | Exentos o 4.9%–15% |
| Regalías | 30% | 10% |
| Servicios profesionales | 30% | Exentos si no hay EP en EE.UU. |
| Pensiones | 30% | Gravadas solo en país de residencia |
Ejemplo práctico: si recibes $10,000 en dividendos de una empresa estadounidense, sin ITIN te retienen $3,000. Con ITIN y tratado fiscal, te retienen $1,000-$1,500. La diferencia de $1,500-$2,000 justifica con creces el costo de obtener el ITIN.
Paso a paso: obtener tu ITIN desde México
- Determina por qué necesitas el ITIN. Esto define si necesitas adjuntar declaración de impuestos o si aplica una de las 5 excepciones.
- Reúne tus documentos. Pasaporte mexicano vigente (ideal) o combinación de 2 documentos. Si estás bajo excepción, prepara la documentación de soporte (1042-S, acuerdo de partnership, carta de banco).
- Elige tu método: CAA en el extranjero (recomendado), correo internacional, o TAC durante un viaje.
- Descarga y completa el Form W-7. Descárgalo en irs.gov. Marca la razón correcta y la excepción si aplica.
- Si necesitas declaración: Prepara tu Form 1040-NR (no residentes). Si tienes contador en EE.UU., coordina con él. Si no, un CAA que también sea tax preparer puede ayudarte.
- Envía la solicitud. Con CAA: él envía todo. Por correo: envío certificado internacional con rastreo. Guarda copias de absolutamente todo.
- Espera la carta CP565. El IRS enviará tu ITIN asignado a la dirección del W-7. Si usas dirección en México, asegúrate de que sea una dirección donde puedas recibir correo internacional.
Errores frecuentes al solicitar desde el extranjero
- Enviar copias notarizadas en vez de copias certificadas. El IRS NO acepta copias notariales. Solo acepta originales o copias certificadas por la AGENCIA EMISORA del documento (Registro Civil, SRE, etc.).
- No usar envío con rastreo. Si envías por correo ordinario internacional, no tendrás forma de probar que el IRS recibió tu paquete. Usa siempre servicio certificado con número de rastreo (DHL, FedEx, o correo certificado de Correos de México).
- Poner dirección en México sin verificar el correo. El IRS envía la carta CP565 por correo regular de EE.UU. (USPS). Verifica que USPS pueda entregar a tu dirección en México — en zonas rurales puede ser poco confiable. Considera usar una dirección en EE.UU. si tienes familiar de confianza.
- No marcar la excepción correcta. Si solicitas sin declaración bajo una excepción, debes marcarla explícitamente en el W-7 y adjuntar la documentación de soporte. Sin ella, rechazo automático.
- Olvidar el tratado fiscal. Si recibes ingresos con retención del 30%, solicitar ITIN y reclamar el tratado fiscal México-EE.UU. puede recuperarte miles de dólares. No dejes dinero sobre la mesa.