El sales tax no es tu dinero — es dinero del cliente que tú recolectas y envías al estado. Si debías cobrarlo y no lo hiciste, tú lo pagas de tu bolsillo. Verifica si tu negocio está obligado y cuánto cobrar.
El sales tax es un impuesto que tú cobras al cliente en cada venta de productos (y en algunos estados, servicios) y luego envías al estado. No es tu dinero — eres un intermediario. El estado te hace responsable de cobrarlo correctamente y enviarlo a tiempo. Si no lo cobras cuando debías, tú pagas la diferencia de tu bolsillo — no puedes cobrárselo al cliente después del hecho.
Para los negocios hispanos en construcción, landscaping y limpieza, las reglas de sales tax son especialmente confusas porque varían dramáticamente por estado. En Texas, el landscaping cobra sales tax; en Florida, generalmente no. En New Mexico, casi todo servicio cobra sales tax; en Oregon, no existe sales tax. Conocer las reglas de TU estado es no negociable.
| Estado | Tasa estatal | Promedio local | Combinada | ¿Servicios de construcción? | ¿Landscaping? |
|---|---|---|---|---|---|
| Texas | 6.25% | 1.95% | 8.20% | Solo materiales | Sí gravable |
| Florida | 6.00% | 1.02% | 7.02% | Solo materiales | No (solo plantas) |
| California | 7.25% | 1.60% | 8.85% | Solo materiales | No (mano de obra) |
| New York | 4.00% | 4.52% | 8.52% | Mejora capital exenta | Sí gravable |
| New Jersey | 6.625% | 0% | 6.625% | Mejora capital exenta | Sí gravable |
| Georgia | 4.00% | 3.36% | 7.36% | No sobre servicios | No |
| Illinois | 6.25% | 2.57% | 8.82% | No sobre servicios | No |
| Arizona | 5.60% | 2.80% | 8.40% | Sí (TPT) | Sí gravable |
| Nevada | 6.85% | 1.38% | 8.23% | No sobre servicios | No |
| Colorado | 2.90% | 4.83% | 7.73% | No sobre servicios | No |
Arizona es diferente: Arizona no tiene "sales tax" — tiene Transaction Privilege Tax (TPT), un impuesto sobre el privilegio de hacer negocios. Los contratistas de construcción en Arizona pagan TPT sobre contratos de mejora a propiedad real, lo cual es inusual comparado con otros estados. Si trabajas en Arizona, investiga las reglas de TPT específicamente.
¿La pintura de casas en Texas cobra sales tax? Depende de lo que cobra. La mano de obra para mejoras a propiedad real (pintar una casa) generalmente NO cobra sales tax en Texas. Pero si Roberto vende los materiales de pintura como partida separada al cliente, esos materiales SÍ son gravables.
Lo que hace Roberto: Cobra $5,000 por un trabajo. En su factura: mano de obra $3,800 (sin sales tax) + materiales $1,200 × 8.25% = $99 de sales tax sobre materiales. Si combinara todo en "precio total $5,000" sin separar, la regla se complica — el estado podría argumentar que todo es gravable.
Lección: Siempre separa mano de obra y materiales en tu factura cuando la mano de obra es exenta pero los materiales son gravables. Esto te ahorra sales tax y protege al cliente.
Elena en Texas: El landscaping es un "servicio a propiedad real" GRAVABLE en Texas. Elena cobra $2,000 por un proyecto de jardín → debe añadir 8.25% = $165 de sales tax. Total al cliente: $2,165. Si no lo cobra, Elena debe los $165 de su bolsillo.
Su prima Lucía en Florida: El landscaping en Florida generalmente NO cobra sales tax sobre servicios de mano de obra. Lucía cobra $2,000 → el cliente paga $2,000. Si vende plantas por separado ($400), solo paga sales tax sobre las plantas ($400 × 7% = $28).
Diferencia real: El mismo trabajo cuesta $165 más al cliente en Texas que en Florida solo por el sales tax. Elena debe factorizar esto en sus precios para mantenerse competitiva.
Si compras materiales para revender al cliente (no para uso propio), puedes usar un resale certificate para comprarlos sin pagar sales tax en la compra. Tú cobras el sales tax cuando vendes el producto final al cliente. Esto evita doble imposición.
Aviso legal: Esta guía es orientativa. LicenciaHispana no es un servicio de preparación de impuestos ni asesoría fiscal. Las reglas de sales tax varían significativamente entre estados, condados y ciudades, y cambian frecuentemente. Las tasas indicadas son aproximadas. La gravabilidad de servicios específicos (construcción, landscaping, limpieza) requiere consulta con las reglas de TU estado y TU localidad. Consulta con un CPA o Enrolled Agent. Fecha de verificación: May 2026.
Lo que más preguntan los negocios hispanos sobre el impuesto sobre ventas.
Un impuesto sobre la venta de productos (y ciertos servicios) que el negocio cobra al cliente y envía al estado. No es tu dinero — eres un intermediario. Las tasas van del 4% al 10%+ combinando estatal y local.
5 estados: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon (NOMAD). Alaska permite sales tax local. Los otros 4 no tienen sales tax a ningún nivel. Los 45 restantes + DC sí cobran.
Depende enormemente del estado. La mano de obra de construcción generalmente es exenta en estados como TX, FL, CA, GA, IL, NV. Pero los materiales que vendes al cliente sí son gravables. Arizona (TPT), NM y HI cobran sobre servicios de construcción también. Siempre verifica tu estado.
En Texas y New York: sí, es gravable. En Florida, Georgia, Illinois: generalmente no sobre la mano de obra. Si vendes plantas/materiales: esos sí son gravables en casi todos los estados. Verifica tu estado específico.
Regístrate en el Department of Revenue de tu estado. Es GRATIS en la mayoría de estados — desconfía de sitios que cobran. Necesitas EIN o SSN/ITIN. La mayoría permite registro online y tarda 1-2 semanas. Es ilegal cobrar sales tax sin permit.
TÚ debes el impuesto de tu bolsillo — no puedes cobrárselo al cliente después. Hay penalidades por no registrarse, intereses retroactivos, y posible auditoría estatal. La mayoría de estados tienen programas de voluntary disclosure para ponerte al día con menos penalidades.
Un certificado que te permite comprar materiales para reventa sin pagar sales tax en la compra. Tú cobras el sales tax al cliente final. Necesitas sales tax permit para emitirlo. Solo válido para materiales que revendes — no para uso propio (eso es fraude fiscal).
Sí. Si tu estado te asignó frecuencia mensual o trimestral, debes presentar la declaración con $0 aunque no hayas vendido. No presentar = penalidad automática. Si tu negocio cerró temporalmente, sigue presentando hasta que canceles tu permit.
Si vendes productos o servicios en más de un estado, podrías tener obligación de cobrar sales tax allí. Nuestra guía de nexus fiscal te explica cuándo.