✓ Tasas IRS vigentes✓ Actualizado May 2026

Calculadora de carga fiscal total: cuánto debe tu negocio al IRS cada año y cada trimestre

SE Tax + income tax federal + QBI deduction = tu carga fiscal real. Ingresa tu ganancia neta y mira exactamente cuánto apartar cada trimestre para no tener sorpresas en abril.

🧮 Calcular mi carga fiscal📊 Cómo se calcula
🧮 Calculadora de Carga Fiscal Total
✓ SE Tax + Income Tax✓ QBI Deduction✓ Quarterly

Ingresa la ganancia neta de tu negocio (ingresos − gastos) y tu situación para ver el desglose completo.

📅 Tus estimated payments trimestrales
⚠️ Estimación orientativa. Usa tasas federales vigentes con brackets simplificados. No incluye créditos fiscales, AMT, Additional Medicare Tax (0.9% sobre $200K+), ni impuestos estatales. El cálculo real puede variar. Consulta un CPA. LicenciaHispana no es un servicio fiscal.

¿Cómo se calcula tu carga fiscal como self-employed?

Tu carga fiscal total como self-employed es la suma de dos impuestos federales que se calculan de forma independiente: el Self-Employment Tax (para Social Security y Medicare) y el income tax federal (sobre tu ingreso gravable). Entender cómo interactúan te permite planificar mejor tus estimated payments.

🏛️
SE Tax: 15.3%
Social Security (12.4%) + Medicare (2.9%) sobre el 92.35% de tu ganancia neta. Es fijo — no depende de tu bracket.
📊
Income Tax: 10-37%
Tasas progresivas sobre tu ingreso gravable después de deducciones (estándar + 50% SE Tax + QBI 20%).
💡
QBI: -20%
La deducción QBI reduce tu ingreso gravable en 20% de tu ganancia de negocio antes del income tax.

Desglose paso a paso del cálculo

  1. Ganancia neta del negocio — Tu ingreso bruto menos gastos deducibles (Schedule C línea 31).
  2. Base de SE Tax — Ganancia neta × 92.35% (el IRS ajusta la base porque los empleadores deducen su mitad de FICA).
  3. SE Tax — Base × 15.3% (12.4% Social Security hasta el wage cap + 2.9% Medicare sin límite).
  4. Deducción del 50% del SE Tax — Deduces la mitad del SE Tax de tu AGI (es una deducción "above the line").
  5. AGI — Ganancia neta + otros ingresos − 50% SE Tax − otras deducciones above the line.
  6. Deducción QBI (20%) — 20% de tu ingreso de negocio calificado, reduce tu ingreso gravable.
  7. Ingreso gravable — AGI − deducción estándar (o itemizada) − QBI deduction.
  8. Income tax federal — Aplicar brackets progresivos al ingreso gravable.
  9. CARGA FISCAL TOTAL — SE Tax + income tax federal. Divide entre 4 para quarterly payments.
💡
¿Sabías que? Un contratista con $80,000 de ganancia neta paga aproximadamente $11,300 de SE Tax + ~$6,500 de income tax = ~$17,800 total (~22% tasa efectiva). Si fuera empleado W-2 con el mismo ingreso, su carga sería ~$11,500 — la diferencia es que como self-employed pagas ambas partes de FICA.

Cómo reducir tu carga fiscal legalmente

✅ Estrategias que reducen tu carga
  • Maximiza deducciones: millas, home office, seguro
  • Sección 179 para equipos y vehículos
  • S-Corp si ganas > $50K-$60K (ahorra SE Tax)
  • SEP-IRA o Solo 401(k) reduce income tax
  • QBI deduction del 20% (automática para la mayoría)
  • Seguro médico self-employed (deducción above the line)
❌ Errores que aumentan tu carga
  • No deducir millas (pierdes $5,000-$10,000/año)
  • No tomar la QBI del 20% (pierdes 4-8% de ahorro)
  • Seguir como sole proprietor con > $60K ganancia
  • No abrir plan de retirement (pierdes deducción + futuro)
  • Usar "notario" que no conoce las deducciones
  • No hacer estimated payments → penalidades
📊 Roberto, pintor — $85K ganancia, antes y después de optimizar

Antes (sin optimización): Ganancia neta $85,000. SE Tax $12,014. Income tax ~$7,200. Total: $19,214 (22.6%). Quarterly: $4,804.

Después (con CPA): Dedujo 18,000 millas ($12,600), home office ($2,400), Sección 179 van ($8,000), seguro ($3,200). Nueva ganancia neta: $58,800. Eligió S-Corp con salario $40K. SE Tax solo sobre $40K = $6,120. Income tax ~$3,800. Total: $9,920 (11.7%). Quarterly: $2,480.

Ahorro anual: $9,294. El CPA cobró $1,200 → ROI de 7.7x. Esto demuestra por qué elegir un buen profesional de impuestos se paga solo.

📊 María, limpieza comercial — $45K ganancia, opción gratuita

María gana $45,000 neto en su negocio de limpieza. No tiene empleados ni equipos grandes.

Su carga fiscal: SE Tax $6,362. Income tax ~$2,100 (con QBI y deducción estándar). Total: $8,462 (~18.8%). Quarterly: $2,116.

María no necesita CPA ni S-Corp — su situación es simple. Usa Cash App Taxes (gratis) para declarar y paga quarterly con EFTPS. Con deducciones de millas ($3,500) y productos de limpieza ($1,200), podría bajar su ganancia a ~$40,300 y ahorrar ~$1,100 más.

🏛️
Fuentes oficiales: IRS: Self-Employment Tax — Form 1040-ES — IRC §1401, §199A.

Aviso legal: Esta calculadora es orientativa. LicenciaHispana no es un servicio de preparación de impuestos. No recibe comisiones. El cálculo usa tasas federales vigentes simplificadas y no incluye AMT, créditos fiscales, Additional Medicare Tax (0.9% sobre $200K+), ni impuestos estatales. Consulta con un CPA o Enrolled Agent. Fecha de verificación: May 2026.

Preguntas frecuentes sobre carga fiscal

Lo que más preguntan los self-employed hispanos sobre cuánto deben al IRS.

Entre 20% y 35% de tu ganancia neta en impuestos federales (SE Tax 15.3% + income tax 10-37%). Con deducciones y QBI, la tasa efectiva típica es 18-25%. Un contratista con $80K neto paga ~$17,800 (~22%).

No. Son dos impuestos separados que se suman. SE Tax (15.3%) cubre Social Security y Medicare — se paga sin importar el bracket. Income tax (10-37%) se cobra sobre tu ingreso gravable después de deducciones. Pagas AMBOS.

Divide tu carga fiscal total entre 4. Fechas: 15 abril, junio, septiembre, enero siguiente. Si esperas deber > $1,000, los quarterly payments son obligatorios.

La QBI deduction reduce tu ingreso gravable en 20% de tu ganancia de negocio ANTES del income tax. Con $80K de ganancia, QBI puede ahorrarte $2,000-$5,000 dependiendo del bracket.

Penalidad por underpayment (~8% anualizado). Evítala con safe harbor: paga 100% del tax del año anterior (110% si AGI > $150K) o 90% del actual.

No. Los impuestos estatales varían: Florida y Texas = 0%, California hasta 13.3%. Esta calculadora muestra solo carga federal.

Maximiza deducciones (millas, home office, Sección 179), considera S-Corp si > $50K, abre SEP-IRA, y asegúrate de tomar QBI. Un buen CPA se paga solo.

Con $80K: self-employed paga ~$17,800 total, empleado W-2 paga ~$11,500 (el empleador paga su mitad de FICA). Diferencia: ~$6,300/año. Pero como self-employed tienes deducciones (millas, home office, Sección 179) que un W-2 no tiene.

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