4 preguntas. 30 segundos. Recomendación personalizada para tu negocio en USA.
¿Cuánto esperas ganar con tu negocio este año?
Los ingresos determinan si conviene más una LLC simple o una S-Corp con ventajas fiscales.
¿Qué documento de identificación fiscal tienes?
El SSN o ITIN afecta qué estructuras puedes usar y cómo obtienes el EIN del IRS.
¿Cómo vas a operar tu negocio?
La estructura varía según si hay socios, empleados o trabajas solo.
¿Qué es lo más importante para ti?
Tu prioridad principal ayuda a afinar la recomendación final.
Elegir la estructura de negocio correcta es una de las primeras decisiones al emprender en Estados Unidos, y afecta a tus impuestos, a tu responsabilidad legal y al papeleo que tendrás que llevar. Las cuatro opciones más comunes son la Sole Proprietorship (propietario único), la LLC, la S-Corporation (S-Corp) y la Corporación (C-Corp). El comparador de arriba te recomienda una en 30 segundos; aquí te explicamos las diferencias para que entiendas el porqué.
| Sole Prop | LLC | S-Corp | Corporación (C-Corp) | |
|---|---|---|---|---|
| Protege tus bienes personales | No | Sí | Sí | Sí |
| Impuestos | Personales (pass-through) | Pass-through, flexible | Pass-through + ahorro en SE tax | Doble tributación |
| Se puede con ITIN (sin SSN) | Sí | Sí | No (requiere SSN) | Limitado |
| Papeleo y costo | Mínimo | Bajo-medio | Medio-alto (nómina + CPA) | Alto |
| Ideal para | Empezar, ingresos bajos | La mayoría de emprendedores | Ingresos +$60k con SSN | Escalar y buscar inversores |
Es la forma más simple de operar: trabajas bajo tu propio nombre sin registrar una entidad. No hay costos ni papeleo de registro, pero no separa tus bienes personales del negocio — si hay deudas o una demanda, tu casa y tus ahorros están expuestos. Es una opción razonable para probar una idea con ingresos bajos; cuando el negocio crece, conviene pasar a una LLC.
Es la estructura preferida por la mayoría de emprendedores hispanos, y por una buena razón: protege tus bienes personales, es flexible en impuestos y su costo es razonable. Además, se puede registrar con ITIN (sin Seguro Social) y obtener el EIN gratis por fax. Si buscas el punto de equilibrio entre protección y sencillez, casi siempre es la LLC. Tienes la guía completa para abrir tu LLC con ITIN aquí.
No es una entidad nueva, sino una elección fiscal que hace una LLC (o corporación) ante el IRS con el formulario 2553. Su ventaja: a partir de unos $60,000 de ingresos, permite dividir el dinero entre salario y distribuciones, y así ahorrar miles de dólares en self-employment tax. La contrapartida: requiere SSN (con ITIN no es posible), obliga a llevar nómina y suele necesitar un CPA. Por debajo de ese nivel de ingresos, no compensa la complejidad.
La C-Corp es una entidad totalmente separada de sus dueños. Tiene doble tributación (paga impuestos la empresa y luego los accionistas por los dividendos), pero es la estructura preferida para escalar y atraer inversores, porque permite emitir acciones. Para la mayoría de negocios pequeños es excesiva; cobra sentido si planeas levantar capital o crecer en grande.
Depende de tus ingresos. La LLC es más simple y suficiente para la mayoría. La S-Corp (que es una elección fiscal de la LLC) empieza a compensar a partir de unos $60,000 de ingresos, porque ahorra en self-employment tax — pero exige SSN, nómina y un CPA. Con ingresos moderados, la LLC simple gana.
La LLC es flexible y sus ganancias pasan directamente a tu declaración personal (pass-through), sin doble impuesto. La corporación (C-Corp) es una entidad separada con doble tributación, pero puede emitir acciones y es mejor para atraer inversores y escalar. Para un negocio pequeño, la LLC suele ser la opción correcta.
Con ITIN (sin Seguro Social) puedes operar como propietario único (Sole Proprietorship) o registrar una LLC — esta última es la más recomendable porque protege tus bienes y puedes sacar el EIN por fax. La elección S-Corp sí requiere SSN, así que con ITIN no está disponible.
Sí, y es lo habitual. Mucha gente empieza como propietario único o LLC y, cuando los ingresos suben, hace la elección S-Corp o convierte la entidad. Cambiar de estructura es un proceso normal; no tienes que acertar para siempre desde el primer día.
La Sole Proprietorship no tiene costo de registro (solo un DBA opcional). La LLC cuesta entre $70 y $300 según el estado (California $70, Florida $125, Texas $300), pago único. La S-Corp añade el costo de nómina y CPA sobre la LLC. La C-Corp es la más cara de mantener. Verifica siempre la tarifa vigente en tu estado.
Esta información es orientativa y no constituye asesoría legal ni fiscal. Para tu caso concreto, consulta con un profesional licenciado en tu estado.