✓ Tasas IRS vigentes✓ Actualizado September 2026

Calculadora de carga fiscal total: cuánto debe tu negocio al IRS cada año y cada trimestre

SE Tax + income tax federal + QBI deduction = tu carga fiscal real. Ingresa tu ganancia neta y mira exactamente cuánto apartar cada trimestre para no tener sorpresas en abril.

🧮 Calcular mi carga fiscal📊 Cómo se calcula

Cuánto pagas de impuestos con tu negocio (carga fiscal real)

Muchos dueños de negocio se llevan una sorpresa en abril porque calculan mal su carga fiscal total. Cuando trabajas por cuenta propia no pagas un solo impuesto, sino varios que se suman: el self-employment tax del 15.3% (Seguro Social y Medicare) sobre tu ganancia neta, más el federal income tax según tu tramo, y en muchos estados un impuesto estatal adicional. Por eso tu tasa efectiva real casi siempre es más alta de lo que sugiere tu bracket de income tax.

La buena noticia es que hay dos grandes alivios. Puedes deducir la mitad de tu self-employment tax como ajuste al ingreso, y la deducción QBI te permite descontar hasta un 20% del ingreso de tu negocio si estás bajo los umbrales. Un punto que sorprende a muchos: si esperas deber $1,000 o más, el IRS te exige pagar impuestos estimados cada trimestre (en abril, junio, septiembre y enero), no una vez al año; saltártelos genera multas. La calculadora de abajo combina SE tax, income tax y QBI para darte tu carga fiscal completa y el desglose de tus pagos trimestrales.

🧮 Calculadora de Carga Fiscal Total
✓ SE Tax + Income Tax✓ QBI Deduction✓ Quarterly

Ingresa la ganancia neta de tu negocio (ingresos − gastos) y tu situación para ver el desglose completo.

📅 Tus estimated payments trimestrales
⚠️ Estimación orientativa. Usa tasas federales vigentes con brackets simplificados. No incluye créditos fiscales, AMT, Additional Medicare Tax (0.9% sobre $200K+), ni impuestos estatales. El cálculo real puede variar. Consulta un CPA. LicenciaHispana no es un servicio fiscal.

¿Cómo se calcula tu carga fiscal como self-employed?

Tu carga fiscal total como self-employed es la suma de dos impuestos federales que se calculan de forma independiente: el Self-Employment Tax (para Social Security y Medicare) y el income tax federal (sobre tu ingreso gravable). Entender cómo interactúan te permite planificar mejor tus estimated payments.

🏛️
SE Tax: 15.3%
Social Security (12.4%) + Medicare (2.9%) sobre el 92.35% de tu ganancia neta. Es fijo — no depende de tu bracket.
📊
Income Tax: 10-37%
Tasas progresivas sobre tu ingreso gravable después de deducciones (estándar + 50% SE Tax + QBI 20%).
💡
QBI: -20%
La deducción QBI reduce tu ingreso gravable en 20% de tu ganancia de negocio antes del income tax.

Desglose paso a paso del cálculo

  1. Ganancia neta del negocio — Tu ingreso bruto menos gastos deducibles (Schedule C línea 31).
  2. Base de SE Tax — Ganancia neta × 92.35% (el IRS ajusta la base porque los empleadores deducen su mitad de FICA).
  3. SE Tax — Base × 15.3% (12.4% Social Security hasta el wage cap + 2.9% Medicare sin límite).
  4. Deducción del 50% del SE Tax — Deduces la mitad del SE Tax de tu AGI (es una deducción "above the line").
  5. AGI — Ganancia neta + otros ingresos − 50% SE Tax − otras deducciones above the line.
  6. Deducción QBI (20%) — 20% de tu ingreso de negocio calificado, reduce tu ingreso gravable.
  7. Ingreso gravable — AGI − deducción estándar (o itemizada) − QBI deduction.
  8. Income tax federal — Aplicar brackets progresivos al ingreso gravable.
  9. CARGA FISCAL TOTAL — SE Tax + income tax federal. Divide entre 4 para quarterly payments.
💡
¿Sabías que? Un contratista con $80,000 de ganancia neta paga aproximadamente $11,300 de SE Tax + ~$6,500 de income tax = ~$17,800 total (~22% tasa efectiva). Si fuera empleado W-2 con el mismo ingreso, su carga sería ~$11,500 — la diferencia es que como self-employed pagas ambas partes de FICA.

Cómo reducir tu carga fiscal legalmente

✅ Estrategias que reducen tu carga
  • Maximiza deducciones: millas, home office, seguro
  • Sección 179 para equipos y vehículos
  • S-Corp si ganas > $50K-$60K (ahorra SE Tax)
  • SEP-IRA o Solo 401(k) reduce income tax
  • QBI deduction del 20% (automática para la mayoría)
  • Seguro médico self-employed (deducción above the line)
❌ Errores que aumentan tu carga
  • No deducir millas (pierdes $5,000-$10,000/año)
  • No tomar la QBI del 20% (pierdes 4-8% de ahorro)
  • Seguir como sole proprietor con > $60K ganancia
  • No abrir plan de retirement (pierdes deducción + futuro)
  • Usar "notario" que no conoce las deducciones
  • No hacer estimated payments → penalidades
📊 Roberto, pintor — $85K ganancia, antes y después de optimizar

Antes (sin optimización): Ganancia neta $85,000. SE Tax $12,014. Income tax ~$7,200. Total: $19,214 (22.6%). Quarterly: $4,804.

Después (con CPA): Dedujo 18,000 millas ($12,600), home office ($2,400), Sección 179 van ($8,000), seguro ($3,200). Nueva ganancia neta: $58,800. Eligió S-Corp con salario $40K. SE Tax solo sobre $40K = $6,120. Income tax ~$3,800. Total: $9,920 (11.7%). Quarterly: $2,480.

Ahorro anual: $9,294. El CPA cobró $1,200 → ROI de 7.7x. Esto demuestra por qué elegir un buen profesional de impuestos se paga solo.

📊 María, limpieza comercial — $45K ganancia, opción gratuita

María gana $45,000 neto en su negocio de limpieza. No tiene empleados ni equipos grandes.

Su carga fiscal: SE Tax $6,362. Income tax ~$2,100 (con QBI y deducción estándar). Total: $8,462 (~18.8%). Quarterly: $2,116.

María no necesita CPA ni S-Corp — su situación es simple. Usa Cash App Taxes (gratis) para declarar y paga quarterly con EFTPS. Con deducciones de millas ($3,500) y productos de limpieza ($1,200), podría bajar su ganancia a ~$40,300 y ahorrar ~$1,100 más.

🏛️
Fuentes oficiales: IRS: Self-Employment Tax — Form 1040-ES — IRC §1401, §199A.

Aviso legal: Esta calculadora es orientativa. LicenciaHispana no es un servicio de preparación de impuestos. No recibe comisiones. El cálculo usa tasas federales vigentes simplificadas y no incluye AMT, créditos fiscales, Additional Medicare Tax (0.9% sobre $200K+), ni impuestos estatales. Consulta con un CPA o Enrolled Agent. Fecha de verificación: September 2026.

Preguntas frecuentes sobre carga fiscal

Lo que más preguntan los self-employed hispanos sobre cuánto deben al IRS.

Entre 20% y 35% de tu ganancia neta en impuestos federales (SE Tax 15.3% + income tax 10-37%). Con deducciones y QBI, la tasa efectiva típica es 18-25%. Un contratista con $80K neto paga ~$17,800 (~22%).

No. Son dos impuestos separados que se suman. SE Tax (15.3%) cubre Social Security y Medicare — se paga sin importar el bracket. Income tax (10-37%) se cobra sobre tu ingreso gravable después de deducciones. Pagas AMBOS.

Divide tu carga fiscal total entre 4. Fechas: 15 abril, junio, septiembre, enero siguiente. Si esperas deber > $1,000, los quarterly payments son obligatorios.

La QBI deduction reduce tu ingreso gravable en 20% de tu ganancia de negocio ANTES del income tax. Con $80K de ganancia, QBI puede ahorrarte $2,000-$5,000 dependiendo del bracket.

Penalidad por underpayment (~8% anualizado). Evítala con safe harbor: paga 100% del tax del año anterior (110% si AGI > $150K) o 90% del actual.

No. Los impuestos estatales varían: Florida y Texas = 0%, California hasta 13.3%. Esta calculadora muestra solo carga federal.

Maximiza deducciones (millas, home office, Sección 179), considera S-Corp si > $50K, abre SEP-IRA, y asegúrate de tomar QBI. Un buen CPA se paga solo.

Con $80K: self-employed paga ~$17,800 total, empleado W-2 paga ~$11,500 (el empleador paga su mitad de FICA). Diferencia: ~$6,300/año. Pero como self-employed tienes deducciones (millas, home office, Sección 179) que un W-2 no tiene.

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