La diferencia entre vivir en Florida (0%) y California (13.3%) puede ser $20,000+/año en impuestos estatales sobre la misma ganancia. Compara tu estado y explora opciones legales para reducir tu carga.
Ingresa tu ganancia neta para comparar el income tax estatal en los 15 estados con más hispanos.
Las LLCs son pass-through entities por defecto: las ganancias del negocio "pasan" a la declaración personal del dueño y se gravan a su tasa personal de income tax. La LLC no paga income tax a nivel de la entidad (a menos que elija ser C-Corp). Esto significa que el state income tax que pagas depende de dónde vives, no de dónde registraste la LLC.
Si vives en California y registras tu LLC en Wyoming pensando que evitas el 13.3%, estás equivocado — California te grava sobre TODAS tus ganancias mundiales porque eres residente de CA. Solo te ahorras el income tax estatal si realmente te mudas y vives en un estado sin tax.
| Estado | Tasa máxima | Tipo | Tax en $100K | Guía detallada |
|---|---|---|---|---|
| Florida | 0% | Sin income tax | $0 | → LLC FL |
| Texas | 0% | Sin income tax | $0 | → LLC TX |
| Nevada | 0% | Sin income tax | $0 | — |
| Washington | 0%* | Sin income tax* | $0 | *7% capital gains |
| Georgia | 5.19% | Flat | ~$5,190 | — |
| North Carolina | 3.99% | Flat | ~$3,990 | — |
| Arizona | 2.50% | Flat | ~$2,500 | — |
| Colorado | 4.40% | Flat | ~$4,400 | — |
| Illinois | 4.95% | Flat | ~$4,950 | — |
| Pennsylvania | 3.07% | Flat | ~$3,070 | — |
| Virginia | 5.75% | Graduated | ~$5,450 | — |
| Maryland | 5.75% | Graduated | ~$5,200 | — |
| New Jersey | 10.75% | Graduated | ~$6,400 | — |
| New York | 10.90% | Graduated | ~$6,800 | — |
| California | 13.30% | Graduated | ~$7,200 | → LLC CA |
Registrar LLC en estado sin tax pero vivir en otro NO te ahorra income tax. Tu estado de residencia te grava sobre todas tus ganancias. Si vives en California y formas LLC en Wyoming: pagas 13.3% de CA + $100 de WY + complejidad de 2 estados. Peor que solo tener LLC en CA ($800 franchise + 13.3%). Solo funciona si realmente te mudas.
El SALT cap limita a $40,000 (subió de $10,000 con OBBBA) la deducción federal de impuestos estatales y locales. Para dueños de LLC con income tax estatal alto, la PTE election (Pass-Through Entity election) es la solución: la LLC paga el income tax estatal a nivel de la entidad, y eso genera una deducción federal sin el límite del SALT cap.
Disponible en 30+ estados incluyendo California, New York, New Jersey, Georgia, Maryland, Virginia, Illinois y más. Si pagas > $40,000 en impuestos estatales + locales, la PTE election puede ahorrarte miles. Pregunta a tu CPA si te conviene.
En California sin PTE: Income tax estatal ~$8,500. SALT deduction limitada a $40,000 (incluye property tax $6,000). Puede deducir los $8,500 bajo el nuevo SALT cap.
En California con PTE election: La LLC paga los $8,500 a nivel de entidad → deducción federal SIN el SALT cap. Roberto ahorra ~$2,000 en federal taxes. Y mantiene todos sus clientes en CA.
Si se muda a Florida: Ahorra $8,500/año en income tax estatal + $800 franchise tax = $9,300. Pero pierde clientes, red de contactos y paga $138.75 annual report de FL. Si tiene 10+ años de clientes en CA, el cálculo no es tan simple.
Lección: PTE election es la solución para muchos que quieren quedarse en estados con income tax alto. Mudarme solo vale si el ahorro es significativo y puedes reconstruir tu negocio.
Aviso legal: Esta guía es orientativa. Las tasas de income tax estatal cambian frecuentemente con legislación estatal. Los cálculos son aproximaciones usando tasas simplificadas. LicenciaHispana no es un servicio de preparación de impuestos. La decisión de mudarse a otro estado o usar PTE election requiere asesoría de un CPA con experiencia multi-estatal. Fecha de verificación: June 2026.
Lo que más preguntan los hispanos sobre impuesto estatal.
9 estados: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming. New Hampshire eliminó su tax de dividendos en 2025. Washington cobra 7% capital gains.
Las LLCs son pass-through: ganancias pasan a la declaración personal del dueño. Pagas income tax estatal en tu estado de residencia, a tu tasa personal. Si operas en otro estado con nexus, puedes deber allí también.
No. Tu estado de RESIDENCIA te cobra sobre todas tus ganancias. LLC en Wyoming viviendo en California = pagas 13.3% de CA + complejidad de 2 estados. Solo funciona si realmente te mudas al estado sin tax.
Pass-Through Entity election: la LLC paga income tax estatal a nivel de entidad → crea deducción federal sin SALT cap ($40K). Disponible en CA, NY, NJ, GA, MD, VA y 30+ estados. Pregunta a tu CPA.
Fiscalmente sí: 13.3% + $800/año + LLC fee. Pero tiene el mercado más grande del país. Mira la guía completa. PTE election ayuda a reducir el impacto del SALT cap.
FL/TX/NV: $0. Arizona: ~$2,500. NC: ~$3,990. PA: ~$3,070. GA: ~$5,190. CA: ~$7,200. NY: ~$6,800. NJ: ~$6,400. Usa el comparador de arriba para tu estado exacto.
Limita a $40,000 (subió de $10K bajo OBBBA) la deducción federal de impuestos estatales y locales. Si pagas más de $40K en state income tax + property tax, pierdes la deducción del exceso. PTE election evita este límite.
Depende de cuánto ahorras vs cuánto pierdes en clientes y oportunidades. Si ganas $200K en CA, ahorras ~$15-20K/año mudándote a FL. Pero calcula el costo total: mudanza, nuevos clientes, red de contactos. Para negocios remotos, casi siempre vale la pena.
El income tax estatal es solo parte de la ecuación. Nuestra calculadora muestra SE Tax + income tax federal + estatal combinados.